Солідарна система, за якою українські пенсіонери отримують фінансування своїх «золотих років», не здатна забезпечити пристойне майбутнє тим, хто вийде на пенсію за 20 – 30 років. Пенсійний фонд України функціонує в умовах різкої нестачі коштів.
![]()
Несприятливі демографічні умови, несприятливе співвідношення кількості пенсіонерів та працюючих, велика кількість можливостей дострокового виходу на пенсію, привілейовані пенсії для окремих категорій громадян, а також широко розповсюджене ухилення від сплати податків призводять до того, що стабільне фінансування існуючої системи стає неможливим.
Разом з тим, уже за 20 – 30 років громадяни України зможуть отримувати не одну, як сьогодні, а дві пенсії. Одну – гарантовану, від держави, яка залежить від суми сплачених страхових внесків і періоду страхового стажу. Іншу – з накопичувального пенсійного фонду, який надає кожній застрахованій особі можливість протягом життя здійснювати накопичення на індивідуальному пенсійному рахунку. Це стане реальністю за умови запровадження другого рівня пенсійної системи – накопичувального.
Саме накопичувальна система покликана забезпечити громадян додатковим джерелом для виплати пенсій. Лише після цього буде можливо реалізувати кінцевий етап пенсійної реформи – розвиток повноцінного третього рівня – недержавної (приватної) добровільної системи.
Дві пенсії замість однієї
– З 1 жовтня 2011 року набрав чинності Закон України «Про заходи щодо законодавчого забезпечення реформування пенсійної системи», який передбачає запровадження обов’язкової накопичувальної пенсійної системи в Україні, – пояснила старший юрист з пенсійних питань Проекту Агентства США з міжнародного розвитку USAID «Розвиток фінансового сектору» Наталія Горюк. – Її планується запровадити, «починаючи з року, в якому буде забезпечено бездефіцитність бюджету Пенсійного фонду України».
Учасниками другого рівня будуть особи, яким на момент упровадження другого рівня не виповниться 35 років. Вони матимуть можливість збільшити розмір своєї допомоги на старість, адже отримуватимуть як гарантовану державою пенсію, так і додаткову. Протягом життя вони сплачуватимуть обов’язкові пенсійні внески на свій індивідуальний пенсійний рахунок. Ці кошти будуть власністю учасника другого рівня, виплачуватимуться у вигляді пенсії, а в разі його смерті будуть успадковані (а не підуть на виплату пенсії іншим платникам внесків, як у солідарній системі). Передбачається, що пенсійні кошти учасників акумулюватимуться в Накопичувальному пенсійному фонді, управління яким здійснюватиме Пенсійний фонд України.
Розміри внесків на додаткову пенсію становитимуть у перший рік запровадження 2 %, а згодом щороку підвищуватимуться на 1 % та протягом наступних п’яти років мають досягти 7 %. При цьому, чим більшим буде розмір внеску громадянина до Накопичувального пенсійного фонду, тим менший пенсійний внесок роботодавців до солідарної системи, що входить до складу єдиного внеску. Кошти накопичуватимуться і будуть виплачені учаснику фонду після досягнення ним пенсійного віку.
За прогнозами Міністерства соціальної політики України, вже в перший рік після запровадження другого рівня в Накопичувальному фонді буде зібрано приблизно 3,3 млрд. грн., наступного року – 6 млрд. грн., а через п’ять років – понад 27 млрд. грн. З кожним роком сума пенсійних коштів поступово зростатиме. Ці кошти стануть внутрішнім джерелом інвестицій в економіку, що сприятиме її розвитку та зростанню.
Види пенсійних виплати, які передбачаються для учасників другого рівня
Отримати накопичену пенсію майбутні пенсіонери зможуть двома шляхами. Це може бути одноразова виплата або щомісячна виплата – довічна пенсія.
Одноразова виплата
Здійснюватиметься в разі виїзду за кордон на постійне місце проживання, а також у випадку, коли загальної суми накопичених коштів не вистачатиме для призначення довічної пенсії. Мінімальна сума коштів, потрібна для такого договору, визначатиметься Пенсійним фондом. Учасникові другого рівня надаватимуть право перераховувати на свій накопичувальний пенсійний рахунок суму коштів, якої не вистачатиме для одержання довічної пенсії. Одноразова виплата може бути проведена також учасникові другого рівня, визнаному інвалідом І або II групи, котрий набув права на пенсію з інвалідності в солідарній системі.
Довічна пенсія
Учасник другого рівня після досягнення загальновстановленого пенсійного віку може вибрати прийнятний для себе варіант виплати довічної пенсії:
• довічна пенсія з установленим періодом – пенсійна виплата, яка проводиться протягом життя пенсіонера, але не менш ніж протягом 10 років із дня її призначення. Якщо учасник другого рівня помирає до закінчення установленого періоду, право на одержання такої пенсійної виплати набувають його спадкоємці;
• довічна обумовлена пенсія – пенсійна виплата, яка проводиться протягом життя пенсіонера та може виплачуватися спадкоємцям учасника другого рівня, якщо на день смерті такого учасника використані не всі кошти, які він перерахував для виплати довічної пенсії;
• довічна пенсія подружжя – пенсійна виплата, яка проводиться протягом життя пенсіонера, а після його смерті виплачується його дружині (чоловікові) пенсійного віку.
Несприятливі демографічні умови, несприятливе співвідношення кількості пенсіонерів та працюючих, велика кількість можливостей дострокового виходу на пенсію, привілейовані пенсії для окремих категорій громадян, а також широко розповсюджене ухилення від сплати податків призводять до того, що стабільне фінансування існуючої системи стає неможливим.Співвідношення працівників і пенсіонерів на сьогоднішній день дійшло до критичної точки, існування солідарної системи опинилося під загрозою. У 2014 році 1 працівникутримував 1 пенсіонера. Далі ситуація погіршуватиметься щороку. Збільшення пенсійного віку для жінок та пільгових категорій пенсіонерів трохи поліпшило ситуацію, але не суттєво. Якщо систему не реформувати, демографічна криза призведе до наслідків значно гірших, аніж кілька хвиль фінансової.
Разом з тим, уже за 20 – 30 років громадяни України зможуть отримувати не одну, як сьогодні, а дві пенсії. Одну – гарантовану, від держави, яка залежить від суми сплачених страхових внесків і періоду страхового стажу. Іншу – з накопичувального пенсійного фонду, який надає кожній застрахованій особі можливість протягом життя здійснювати накопичення на індивідуальному пенсійному рахунку. Це стане реальністю за умови запровадження другого рівня пенсійної системи – накопичувального.
Саме накопичувальна система покликана забезпечити громадян додатковим джерелом для виплати пенсій. Лише після цього буде можливо реалізувати кінцевий етап пенсійної реформи – розвиток повноцінного третього рівня – недержавної (приватної) добровільної системи.
Дві пенсії замість однієї
– З 1 жовтня 2011 року набрав чинності Закон України «Про заходи щодо законодавчого забезпечення реформування пенсійної системи», який передбачає запровадження обов’язкової накопичувальної пенсійної системи в Україні, – пояснила старший юрист з пенсійних питань Проекту Агентства США з міжнародного розвитку USAID «Розвиток фінансового сектору» Наталія Горюк. – Її планується запровадити, «починаючи з року, в якому буде забезпечено бездефіцитність бюджету Пенсійного фонду України».
Учасниками другого рівня будуть особи, яким на момент упровадження другого рівня не виповниться 35 років. Вони матимуть можливість збільшити розмір своєї допомоги на старість, адже отримуватимуть як гарантовану державою пенсію, так і додаткову. Протягом життя вони сплачуватимуть обов’язкові пенсійні внески на свій індивідуальний пенсійний рахунок. Ці кошти будуть власністю учасника другого рівня, виплачуватимуться у вигляді пенсії, а в разі його смерті будуть успадковані (а не підуть на виплату пенсії іншим платникам внесків, як у солідарній системі). Передбачається, що пенсійні кошти учасників акумулюватимуться в Накопичувальному пенсійному фонді, управління яким здійснюватиме Пенсійний фонд України.
Розміри внесків на додаткову пенсію становитимуть у перший рік запровадження 2 %, а згодом щороку підвищуватимуться на 1 % та протягом наступних п’яти років мають досягти 7 %. При цьому, чим більшим буде розмір внеску громадянина до Накопичувального пенсійного фонду, тим менший пенсійний внесок роботодавців до солідарної системи, що входить до складу єдиного внеску. Кошти накопичуватимуться і будуть виплачені учаснику фонду після досягнення ним пенсійного віку.
За прогнозами Міністерства соціальної політики України, вже в перший рік після запровадження другого рівня в Накопичувальному фонді буде зібрано приблизно 3,3 млрд. грн., наступного року – 6 млрд. грн., а через п’ять років – понад 27 млрд. грн. З кожним роком сума пенсійних коштів поступово зростатиме. Ці кошти стануть внутрішнім джерелом інвестицій в економіку, що сприятиме її розвитку та зростанню.
Види пенсійних виплати, які передбачаються для учасників другого рівня
Отримати накопичену пенсію майбутні пенсіонери зможуть двома шляхами. Це може бути одноразова виплата або щомісячна виплата – довічна пенсія.
Одноразова виплата
Здійснюватиметься в разі виїзду за кордон на постійне місце проживання, а також у випадку, коли загальної суми накопичених коштів не вистачатиме для призначення довічної пенсії. Мінімальна сума коштів, потрібна для такого договору, визначатиметься Пенсійним фондом. Учасникові другого рівня надаватимуть право перераховувати на свій накопичувальний пенсійний рахунок суму коштів, якої не вистачатиме для одержання довічної пенсії. Одноразова виплата може бути проведена також учасникові другого рівня, визнаному інвалідом І або II групи, котрий набув права на пенсію з інвалідності в солідарній системі.
Довічна пенсія
Учасник другого рівня після досягнення загальновстановленого пенсійного віку може вибрати прийнятний для себе варіант виплати довічної пенсії:
• довічна пенсія з установленим періодом – пенсійна виплата, яка проводиться протягом життя пенсіонера, але не менш ніж протягом 10 років із дня її призначення. Якщо учасник другого рівня помирає до закінчення установленого періоду, право на одержання такої пенсійної виплати набувають його спадкоємці;
• довічна обумовлена пенсія – пенсійна виплата, яка проводиться протягом життя пенсіонера та може виплачуватися спадкоємцям учасника другого рівня, якщо на день смерті такого учасника використані не всі кошти, які він перерахував для виплати довічної пенсії;
• довічна пенсія подружжя – пенсійна виплата, яка проводиться протягом життя пенсіонера, а після його смерті виплачується його дружині (чоловікові) пенсійного віку.
